انتقل إلى المحتوى الرئيسي

القيود المالية

نظرة عامة​

القيود المالية هي الصفحة المخصصة للمعاملات التي لا ينبغي أن تُعامَل كمصروفات تشغيلية عادية.

استخدمها لـ:

  • المصروفات المدفوعة مقدماً
  • المصروفات المستحقة الدفع
  • شراء الأصول
  • المساهمات الرأسمالية
  • التحويلات بين الحسابات

هذا يبقي الإنفاق اليومي للورشة في تدفق المصروفات العادي، بينما يمنح معالجة محاسبية مناسبة للبنود التي تؤثر على الأصول أو الالتزامات أو حقوق الملكية أو حركة النقد بشكل مختلف.

كيفية الوصول إلى القيود المالية​

  1. سجّل الدخول إلى لوحة تحكم autoGMS.
  2. من الشريط الجانبي، انقر على التقارير المالية.
  3. انقر على القيود المالية.
  4. انقر على إضافة قيد مالي لإنشاء بند جديد.

استخدم إضافة حساب في نفس الصفحة لإضافة حسابات نقدية أو بنكية للتحويلات والتسويات.

متى تستخدم القيود المالية​

نوع القيداستخدمه عندمالماذا
مصروف مدفوع مقدماًدفعت الآن لشيء يُستخدم على مدار عدة أشهريجب الاعتراف به تدريجياً
مصروف مستحق الدفعتريد تسجيل التكلفة الآن والدفع لاحقاًيجب أن يبقى مفتوحاً كذمة دائنة حتى التسوية
شراء أصلاشتريت معدات أو أصلاً طويل الأمدلا ينبغي أن يضخّم المصروفات التشغيلية فوراً
مساهمة رأسماليةوضع المالك أموالاً في العمليؤثر على حقوق الملكية والنقد، وليس الأرباح
تحويل بين الحساباتنقلت أموالاً بين حساباتك الخاصةليس إيراداً ولا مصروفاً

إذا كان البند مصروف ورشة يومي عادي ينبغي تحميله على المصروفات فوراً، استخدم صفحة المصروفات العادية بدلاً من ذلك.

كيفية استخدام كل نوع قيد​

المصروف المدفوع مقدماً​

أمثلة:

  • ترخيص برنامج سنوي
  • تأمين سنوي
  • اتفاقية صيانة مدفوعة مقدماً

كيفية إدخاله:

  1. انقر على إضافة قيد مالي.
  2. اختر مصروف مدفوع مقدماً.
  3. أدخل الوصف والمبلغ وتاريخ البدء والمدة وفئة المصروفات.
  4. راجع معاينة الإطفاء.
  5. احفظ.

التأثير:

  • يُسجّل كأصل مدفوع مقدماً أولاً
  • يُعترف به شهرياً على مدار المدة المحددة
  • لا يظهر بالكامل في الأرباح والخسائر في اليوم الأول

المصروف المستحق الدفع​

أمثلة:

  • فاتورة مورد مستحقة الأسبوع القادم
  • فاتورة مستلمة الآن لكن الدفع سيتم لاحقاً

كيفية إدخاله:

  1. انقر على إضافة قيد مالي.
  2. اختر مصروف مستحق الدفع.
  3. أدخل الوصف والمبلغ وتاريخ الاستحقاق والمورد وفئة المصروفات.
  4. احفظ.
  5. عند إجراء الدفع، انقر على تسوية من صفحة القيود المالية.

التأثير:

  • يظهر كذمة دائنة مفتوحة حتى التسوية الكاملة
  • يمكن تسويته جزئياً أو كلياً
  • التسويات تقلل الرصيد المستحق فوراً

شراء الأصول​

أمثلة:

  • رافعة ورشة
  • جهاز تشخيص
  • شراء أداة أو معدة طويلة الأمد

كيفية إدخاله:

  1. انقر على إضافة قيد مالي.
  2. اختر شراء أصل.
  3. أدخل اسم الأصل والمبلغ والوصف وفئة الأصل.
  4. احفظ.

التأثير:

  • يُعامل كشراء أصل
  • يُستبعد من إجماليات المصروفات التشغيلية العادية في اليوم الأول

المساهمة الرأسمالية​

أمثلة:

  • المالك يضيف أموالاً لدعم العمل
  • ضخ رأس مال أولي أو إضافي

كيفية إدخالها:

  1. انقر على إضافة قيد مالي.
  2. اختر مساهمة رأسمالية.
  3. أدخل المبلغ والوصف ونوع المساهم.
  4. احفظ.

التأثير:

  • تُعامل كنشاط تمويلي/حقوق ملكية
  • لا تظهر كإيرادات تشغيلية

التحويل بين الحسابات​

أمثلة:

  • من البنك إلى الصندوق الصغير
  • من حساب بنكي إلى آخر

كيفية إدخاله:

  1. انقر على إضافة قيد مالي.
  2. اختر تحويل بين الحسابات.
  3. اختر الحساب المصدر والحساب الوجهة.
  4. أدخل المبلغ والوصف.
  5. احفظ.

التأثير:

  • يسجّل حركة الأموال بين حساباتك الخاصة
  • لا يؤثر على الأرباح والخسائر
  • لا يغيّر صافي التدفق النقدي

كيف تؤثر القيود المالية على التقارير​

التقريرالتأثير
الأرباح والخسائريتضمن الاعتراف بالمصروفات المدفوعة مقدماً وتأثير المصروفات المستحقة، لكنه يستبعد التحويلات والمساهمات الرأسمالية ومشتريات الأصول الخام
الأرقام المالية الفعليةيتضمن تأثير المصروفات المعترف بها من البنود المدفوعة مقدماً والمستحقة
الميزانية العموميةيعكس أرصدة المدفوعات المقدمة والذمم الدائنة المفتوحة ومشتريات الأصول والبنود المتعلقة بحقوق الملكية
التدفق النقدييعكس توقيت المدفوعات والتسويات والتدفقات الاستثمارية الخارجة والتدفقات التمويلية الداخلة
أعمار الذمم الدائنةيعرض المصروفات المستحقة المفتوحة حتى تسويتها
دفتر الأستاذ العاميعرض مسار المعاملات للقيود المالية والتسويات

أخطاء شائعة يجب تجنبها​

  • لا تستخدم المساهمة الرأسمالية لإيرادات العملاء.
  • لا تستخدم التحويل بين الحسابات لفواتير الموردين.
  • لا تستخدم المصروفات العادية إذا كنت تريد الاعتراف بالتكلفة على مدار عدة أشهر.
  • لا تستخدم شراء الأصول للإيجار العادي أو الوقود أو الاشتراكات.

الأسئلة الشائعة​

هل يمكنني الاستمرار في استخدام صفحة المصروفات؟​

نعم. تكاليف التشغيل العادية يجب أن تمر من خلال المصروفات.

هل يمكنني الدفع الجزئي لذمة دائنة؟​

نعم. التسوية الجزئية تقلل الرصيد المستحق وتبقي الباقي مفتوحاً.

لماذا لا يظهر المصروف المدفوع مقدماً بالكامل في الأرباح والخسائر فوراً؟​

لأنه يُعترف به تدريجياً بدلاً من تحميله كمصروف دفعة واحدة.

هل تؤثر التحويلات بين الحسابات على الأرباح؟​

لا. إنها ليست إيرادات وليست مصروفات.