Rapport des reels financiers
Vue d'ensemble
Le rapport des reels financiers affiche les revenus des jobs termines, les couts enregistres et les frais generaux prevus dans une vue mensuelle.
Utilisez-le pour revoir la performance reelle et voir la pression des frais generaux connus sur les mois futurs. Ce n'est pas une prevision complete des revenus.
Le chiffre d'affaires utilise pour le resultat retire la TVA/TPS lorsqu'une ventilation fiscale enregistree est disponible. Les anciens enregistrements sans cette preuve restent en montant brut au lieu d'estimer la taxe ; le rapport et le CSV indiquent le nombre de lignes concernees. Les couts du compte de resultat excluent uniquement la taxe recuperable ; la taxe non recuperable reste incluse dans le cout. Les enregistrements de charges bruts et les rapports de tresorerie restent en montants bruts.
Compatibilite historique : Le stock encore disponible acquis avant la correction du calcul de la TVA d'achat dans le cout du stock conserve sa base de cout actuellement enregistree. Les couts des travaux deja figes a partir de ce stock ne sont pas retraites automatiquement. Tout futur retraitement historique sera une operation separee avec un perimetre explicitement defini.
Ce que vous pouvez faire avec ce rapport :
- Revoir les revenus des jobs termines
- Revoir les couts directs et indirects enregistres
- Verifier la marge brute et le resultat net selon les couts enregistres
- Voir les frais generaux prevus depuis les depenses recurrentes et les ecritures financieres pertinentes
- Reperer les COGS manquants ou incomplets avant de faire confiance aux pourcentages de marge
Comment acceder au rapport
- Connectez-vous a votre tableau de bord autoGMS.
- Dans la barre laterale, cliquez sur Rapports financiers.
- Selectionnez Reels financiers.
Les Reels financiers constituent une vue operationnelle de l'annee civile en cours. Utilisez Compte de resultat pour une periode passee ou personnalisee.
Parametres du rapport
Cliquez sur Parametres dans l'en-tete du rapport pour choisir comment la page est calculee.
Vue du resultat :
- Compte de resultat comptable (recommande) : Retire la TVA/TPS collectee enregistree des revenus et la taxe recuperable des couts.
- Comparaison TTC : Utilise les revenus et charges d'exploitation bruts enregistres, taxes comprises. Les couts des pieces et de la main-d'oeuvre lies aux jobs restent a leurs valeurs enregistrees. Il s'agit d'une comparaison, pas du compte de resultat comptable.
Source des COGS :
- Couts lies aux jobs : Utilise les couts des pieces et de la main-d'oeuvre activee des jobs termines pour la marge brute. Les depenses COGS non affectees restent dans les couts indirects et reduisent donc toujours le resultat net.
- Depenses COGS enregistrees : Deplace les depenses COGS non affectees de la periode des couts indirects vers les couts directs. Les depenses deja representees par un cout de job ne sont pas ajoutees une seconde fois. Les achats ajoutes au stock sont exclus jusqu'a ce que leur cout atteigne un job termine.
Changer la source COGS modifie l'emplacement des depenses non affectees et peut donc modifier la marge brute. La depense n'est ni supprimee ni comptee deux fois : le resultat net reste identique lorsque les couts sous-jacents sont les memes.
Les choix actifs apparaissent dans l'en-tete de la matrice. Choisissez les deux options dans Parametres, puis selectionnez Appliquer pour fermer la fenetre et recalculer ensemble les cartes, les lignes mensuelles, les totaux, les marges, les frais generaux prevus et l'export CSV. Annuler ignore les modifications non appliquees. Ces reglages ne modifient aucune facture, depense, job ou ecriture comptable.
Le reglage par defaut est Compte de resultat comptable avec Couts lies aux jobs.
Comment les ecritures financieres affectent les reels financiers
Le rapport inclut l'effet reconnu sur les charges des ecritures financieres pertinentes.
| Type d'ecriture financiere | Traitement dans le rapport |
|---|---|
| Charge payee d'avance | Incluse progressivement selon son calendrier de reconnaissance mensuel |
| Charge a payer | Incluse comme charge reelle lors de l'enregistrement |
| Achat d'actif | Exclu des reels operationnels |
| Apport en capital | Exclu des reels lies au resultat |
| Transfert entre comptes | Exclu |
Utilisez les Ecritures financieres pour enregistrer ces elements avant de consulter ce rapport.
Lecture du rapport
Le rapport est une matrice mensuelle.
| Colonne | Ce qu'elle affiche |
|---|---|
| Colonnes mensuelles reelles | Jobs termines et depenses enregistrees ; le mois en cours peut aussi inclure les frais generaux prevus dus plus tard dans le mois |
| Frais generaux prevus | Frais generaux connus ou recurrents prevus pour les mois futurs |
| Reel | Total des mois reels clotures |
| Total previsionnel | Reel plus frais generaux prevus, affiche uniquement lorsque ce total est pertinent |
Les mois futurs incluent uniquement les frais generaux prevus. Les revenus et couts directs des jobs ne sont pas prevus.
Lorsque des frais generaux prevus sont encore dus plus tard dans le mois en cours, la colonne du mois en cours les inclut et le rapport les signale comme prevus. Le total Reel exclut ce montant a venir, tandis que le total Frais generaux prevus l'inclut.
Les lignes de resultat et de marge n'affichent pas de fausse prevision lorsque les revenus ne sont pas prevus.
Marge brute % et avertissements COGS
Avec Couts lies aux jobs, la marge brute % est basee sur :
Revenus moins couts des pieces enregistres et main-d'oeuvre activee.
Avec Depenses COGS enregistrees, les depenses COGS qui ne sont pas deja representees par un cout de job inclus sont egalement deduites. Elles ne sont pas comptees deux fois. Les achats ajoutes au stock sont exclus jusqu'a ce que leur cout atteigne un job termine.
Pour attribuer les COGS ou les couts de matieres a un seul job, ajoutez les pieces depuis Parts / Inventory dans la reservation ou passez une ligne de bon de commande en For Job. N'utilisez pas une depense COGS saisie manuellement pour un seul job.
Si les couts de jobs sont manquants ou exclus, le rapport garde la marge brute visible mais affiche un avertissement :
| Avertissement | Signification |
|---|---|
| Aucun COGS | Des revenus existent, mais aucun cout direct n'est enregistre pour la periode |
| COGS partiel | Certains jobs termines ont des couts directs enregistres et d'autres non |
| Main-d'oeuvre exclue | Le cout de main-d'oeuvre technicien est desactive, donc la main-d'oeuvre est exclue |
Si la marge brute % est 100%, verifiez ces avertissements avant de la traiter comme une marge metier reelle.
Methodologie
Cliquez sur Guide dans l'en-tete du rapport pour voir la base de calcul, les sources de donnees et les limites.
Il s'agit d'une vue de gestion pour les decisions operationnelles. Utilisez votre comptable et les rapports statutaires pour les declarations, le reporting externe et les ajustements finaux de cloture.
Export
Cliquez sur Exporter en CSV pour telecharger la matrice avec la vue du resultat et la source des COGS actuellement selectionnees. Un fichier CSV ne peut pas contenir plusieurs onglets ; l'export contient donc la meme vue active que la page plutot que des versions separees.
Le CSV inclut la vue du resultat et la source des COGS selectionnees, ainsi que l'explication correspondante, afin de rester aligne avec la page.